كان الإلغاء التدريجي لبرنامج مساعدة تخفيض استحقاقات الأقساط السنوية لخطة Brethren Pension والتغيير في كيفية استثمار الصندوق الذي يدفع جميع المعاشات التقاعدية لخطة المعاشات التقاعدية عنصرين رئيسيين من الإجراءات التي وافق عليها مجلس إدارة Brethren Benefit Trust (BBT) عندما اجتمعوا في أبريل 30 و 1 مايو في المكاتب العامة لكنيسة الأخوة في إلجين ، إلينوي.
بينما تناول أعضاء مجلس الإدارة أيضًا عددًا من بنود الأعمال الأخرى ، بما في ذلك برنامج إقراض الأوراق المالية ، وقضايا الامتثال وأمن البيانات ، وشاشات الاستثمار المسؤولة اجتماعيًا ، ورأي التدقيق النظيف لـ BBT لعام 2010 ، كانت خطة Brethren Pension التي حظيت بوقت مناقشة كبير.
قالت نيفين دولابوم ، رئيسة BBT: "لا يوجد شيء نقوم به كمجلس وموظفين أكثر أهمية من حماية وتعزيز خطة تقاعد الأخوة لجميع أعضائنا - سواء المتقاعدين أو النشطين - باستخدام الوسائل المتوفرة لدينا". "بعد اتخاذ عدد من القرارات على مدار العامين الماضيين والتي عززت على الفور خطة المعاشات التقاعدية ، ركز مجلس الإدارة في اجتماع أبريل / نيسان اهتمامه على خطوات العمل التي تهدف إلى مساعدة الخطة في مواجهة التحديات الاقتصادية في المستقبل."
مجلس إدارة BBT يصوت لإنهاء برنامج منحة Brethren Pension Plan في عام 2014:
في تشرين الأول (أكتوبر) 2009 ، وهو الشهر الذي تلقى فيه أعضاء خطة التقاعد الأخوية تخفيضًا في مدفوعاتهم السنوية بسبب حالة نقص التمويل في صندوق استحقاقات التقاعد (الذي تُدفع منه المعاشات التقاعدية لخطة التقاعد) ، تم إنشاء برنامج منح للأعضاء المؤهلين الذين تركوا الأكثر ضعفا. حصل الأعضاء المؤهلون للحصول على منحة على دفعة لا تزيد عن التخفيض في المعاش التقاعدي.
تمت الموافقة على برنامج المساعدة في تخفيض المعاش من قبل مجلس إدارة BBT لمنح بعض الأعضاء المساعدة والوقت للتكيف مع واقع المدفوعات السنوية المنخفضة. تم تقديم المنح من احتياطيات BBT ، وكان من المقرر مراجعة البرنامج كل عام.
في أبريل ، وافق المجلس على خطة من شأنها أن تضع نهاية تدريجية للمنح. المساعدة المالية من برنامج المنح سوف تنخفض بشكل مطرد على مدى السنوات الثلاث المقبلة. ستستمر المنح دون تغيير حتى نهاية عام 2011. في عام 2012 ، لن يتلقى الأعضاء المؤهلون للحصول على منح أكثر من 75 بالمائة من المبلغ الذي تم تخفيض مدفوعاتهم السنوية. وسيحصلون على ما يصل إلى 50 بالمائة من مبلغ التخفيض السنوي في عام 2013 ، و 25 بالمائة من مبلغ التخفيض السنوي في عام 2014 ، حتى 30 سبتمبر ، وعند هذه النقطة سينتهي برنامج المنحة - بعد خمس سنوات كاملة من بدايته.
لن يؤثر إنهاء المنح على مدفوعات الأقساط العادية بأي شكل من الأشكال. سيستمر جميع المتقاعدين الذين يتلقون مدفوعات استحقاق شهرية من خطة Brethren للمعاشات التقاعدية في تلقي شيكهم الشهري وبنفس المبلغ.
قال سكوت دوجلاس ، مدير Brethren Pension Plan و Employee Financial Services: "لأن هذه الأموال تأتي من احتياطيات BBT ، فلا يمكن لهذا البرنامج أن يستمر إلى أجل غير مسمى". "ومع ذلك ، في ضوء الموقف الصعب ، نأمل أن يمنح هذا التخفيض التدريجي لأموال المنح المستفيدين متسعًا من الوقت للتكيف مع هذا التغيير."
تنوع صندوق استحقاقات التقاعد لتقليل المخاطر وزيادة المكاسب المحتملة:
على الرغم من حقيقة أن صندوق استحقاقات التقاعد (RBF) يعاني من نقص التمويل ، فهل هناك طرق لوضع الصندوق بحيث يزيد العوائد المحتملة إلى أقصى حد مع تقليل المخاطر المحتملة؟ هذا هو السؤال الذي طرحه BBT في أعقاب انهيار السوق في عام 2008. في حين أن حالة تمويل RBF تتأثر أيضًا بعدد من المتغيرات التي لا يمكن السيطرة عليها - عدد الأشخاص الذين يدخلون ويخرجون من المجمع وأعمارهم ، ومتوسط العمر المتوقع ، التراكمات ، وخيار استحقاق الزوج الباقي على قيد الحياة الذي ربما اختاروه ، من بين أمور أخرى - أحد العناصر المهمة التي يمكن لـ BBT التحكم فيها هو كيفية استثمارها.
في عام 2010 ، كلفت BBT أحد مستشاريها الاستثماريين بفحص مزيج توزيع الأصول في RBF واقتراح خيارات استثمار جديدة. تم تقديم تقرير أولي إلى لجنة الاستثمار في BBT في يناير ، والتقرير النهائي في أبريل. بعد النظر في عدد من السيناريوهات ، اختار مجلس الإدارة مزيجًا جديدًا لتوزيع الأصول لـ RBF يستخدم العديد من خيارات الاستثمار الجديدة لـ BBT ، ويزيد من تنويع المحفظة ، ويهدف إلى زيادة العوائد مع تقليل المخاطر.
كما أعطى مجلس الإدارة الضوء الأخضر لفريق عمل خطة المعاشات التقاعدية في BBT لمواصلة البحث عن طرق لتعزيز الخطة. تلقى الفريق تقريرًا من Aon Hewitt حول التحسينات أو التغييرات المحتملة التي يمكن إجراؤها بناءً على اتجاهات وممارسات الصناعة ، ويستخدم أيضًا معلومات من المحادثات مع مقدمي خطط التقاعد الدينيين الآخرين.
برنامج إقراض الأوراق المالية ليصبح مكتفيًا ذاتيًا:
بعد مناقشة في لجنة الاستثمار ، بقيادة الرئيس جاك جريم ، وافق مجلس الإدارة على اقتراح سيؤدي إلى اكتفاء برنامج إقراض الأوراق المالية ذاتيًا. هذا يعني أن استخدام الإيرادات المستقبلية من برنامج إقراض الأوراق المالية الخاص بـ BBT سيُستخدم أولاً لتعويض رسوم البرنامج ، بما في ذلك المصاريف القانونية.
BBT حاليًا في منتصف دعوى قضائية مع بنك الحفظ بشأن برنامج إقراض الأوراق المالية. حتى صدور هذا القرار من مجلس الإدارة ، كانت مدفوعات الرسوم القانونية لإقراض الأوراق المالية تأتي من احتياطيات BBT.
قال دولابوم: "كان الإجراء الذي اتخذه المجلس هو الاعتراف بأن الدخل من البرنامج يجب أن يدفع أولاً لجميع نفقات البرنامج". "سيستمر استخدام الدخل الزائد عن النفقات لتعويض الرسوم المختلفة المرتبطة بكل صندوق استثماري".
في أعمال أخرى:
تم منح FedEx "منطقة حظر طيران" من قبل مجلس الإدارة. في كل عام ، يتم فحص الشركات التي لديها ممارسات تجارية تتعارض مع بيانات المؤتمر السنوي لـ Church of the Brethren من محفظة استثمارات BBT. يشمل ذلك الشركات التي لديها عقود كبيرة مع وزارة الدفاع الأمريكية. قدم مدير الاستثمار المسؤول اجتماعيًا (SRI) ستيف ماسون قائمتين لمقاولي وزارة الدفاع الذين حصلوا في عام 2010 إما على 10 بالمائة أو أكثر من دخلهم من مثل هذه العقود أو كانوا من أكبر 25 شركة مقاولات عامة. في حين أن العديد من الشركات ليست أسماء مألوفة ، لا يمكن قول الشيء نفسه عن FedEx. بموافقة مجلس الإدارة على القوائم ، ستتجنب BBT رعاية FedEx خلال العام المقبل ، بالإضافة إلى 83 شركة أخرى تظهر في القوائم (راجع القوائم في www.brethrenbenefittrust.org، انقر على "التنزيلات" ثم "الاستثمار المسؤول اجتماعيًا").
تناولت لجنة الاستثمار ومجلس الإدارة التفاصيل المتعلقة بإرشادات الاستثمار الخاصة بشركة BBT ، بما في ذلك الحجم الذي يمكن أن تكون عليه شركة صغيرة الحجم ومعيارًا للصندوق العقاري العام ، والذي تم تحويله إلى مؤشر العقارات المطورة ستاندرد آند بورز. ناقش المجلس في جلسات مغلقة الدعوى الجارية بشأن إقراض الأوراق المالية ، والجهود المبذولة للامتثال لقوانين الأمن الفيدرالية. تم إنشاء فريق عمل خاص بالمرافق والامتثال يضم كارول هيس وكارول آن غرينوود وآن كواي ديفيس ودولابوم.
ستعقد اجتماعات مجلس إدارة BBT التالية في 6 يوليو في غراند رابيدز ، ميشيغان ، بعد المؤتمر السنوي ؛ و 18-19 نوفمبر في Martinsburg ، بنسلفانيا ، في Village at Morrisons Cove.
- برايان سولم هو منسق المطبوعات في Brethren Benefit Trust.