Brethren Benefit Trust (BBT) 董事会在 30 月份开会时批准了两项主要行动项目，即逐步取消 Brethren Pension Plan 年金福利减少援助计划以及改变支付所有养老金计划年金的基金的投资方式1 日和 XNUMX 月 XNUMX 日在伊利诺伊州埃尔金的弟兄会总办公室。
虽然董事会成员还讨论了许多其他业务项目，包括其证券借贷计划、合规性和数据安全问题、社会责任投资筛选以及 BBT 2010 年的干净审计意见，但获得大量讨论时间的是 Brethren 养老金计划。
BBT 总裁内文·杜拉巴姆 (Nevin Dulabaum) 说：“作为董事会和员工，我们所做的没有什么比使用我们拥有的手段为我们所有成员（包括退休人员和活跃人员）维护和加强 Brethren 养老金计划更重要的了。” “在过去两年中做出了一些立即加强养老金计划的决定后，董事会在 XNUMX 月份的会议上将注意力集中在旨在帮助该计划应对未来经济挑战的行动步骤上。”
BBT 董事会投票决定在 2014 年结束 Brethren Pension Plan 拨款计划：
2009 年 XNUMX 月，即 Brethren Pension Plan 成员因退休福利基金（从中支付养老金计划年金）资金不足而收到的年金支付减少的月份，为剩下的合格成员制定了一项补助计划最脆弱的。 有资格获得补助金的成员收到的付款不超过其养老金年金付款的减少额。
这个年金福利减少援助计划得到了 BBT 董事会的批准，旨在为一些成员提供援助和时间来适应较低年金支付的现实。 赠款来自 BBT 储备金，计划每年进行一次审查。
2011 月，董事会批准了一项逐步结束赠款的计划； 未来三年，赠款方案的财政援助将稳步下降。 到 2012 年底，补助金将保持不变。75 年，有资格获得补助金的会员将获得不超过其年金支付减少金额的 50%。 截至 2013 月 25 日，他们将在 2014 年获得高达 30% 的年金减少金额，在 XNUMX 年获得 XNUMX% 的年金减少金额，届时赠款计划将在启动后整整五年结束。
赠款的终止不会以任何方式影响定期年金支付。 从 Brethren Pension Plan 每月领取福利金的所有年金领取者将继续收到他们的月度支票，而且金额相同。
“因为这些资金来自 BBT 的储备金，所以该计划不能无限期地持续下去，”Brethren 养老金计划和员工金融服务主管斯科特道格拉斯说。 “但是，鉴于困难的情况，我们希望这种逐渐减少的赠款资金将使受助人有足够的时间来适应这种变化。”
退休福利基金进一步多元化以降低风险并增加潜在收益：
尽管退休福利基金 (RBF) 资金不足，但是否有办法对基金进行定位，使其在最大限度地提高潜在回报的同时最大限度地降低潜在风险？ 这是 BBT 在 2008 年市场崩盘后一直在问的问题。虽然 RBF 的资金状况也受到许多无法控制的变量的影响——进入和退出资金池的人数以及他们的年龄、预期寿命、积累，以及他们可能选择的未亡配偶福利选项等等——BBT 可以控制的一个重要因素是它的投资方式。
2010 年，BBT 委托其中一位投资顾问检查 RBF 的资产配置组合并提出新的投资选择。 初步报告于 XNUMX 月提交给 BBT 的投资委员会，最终报告于 XNUMX 月提交。 在考虑了多种情况后，董事会为 RBF 选择了一种新的资产配置组合，该组合利用了 BBT 的许多新投资选择，增加了投资组合的多元化，旨在增加回报，同时将风险降至最低。
董事会还批准 BBT 的养老金计划工作组继续寻求加强该计划的方法。 该团队已收到怡安翰威特 (Aon Hewitt) 的一份报告，该报告可能会根据行业趋势和实践进行改进或更改，并且还在使用与其他基于信仰的养老金计划提供商的对话中获得的信息。
自我维持的证券借贷计划：
在由主席 Jack Grim 领导的投资委员会进行讨论后，董事会批准了一项动议，该动议将使证券借贷计划变得自我维持。 这意味着 BBT 证券借贷计划的未来收入将首先用于抵消该计划的费用，包括法律费用。
BBT 目前正在与其托管银行就证券借贷计划提起诉讼。 在董事会做出此决定之前，证券借贷法律费用的付款来自 BBT 的储备金。
“董事会采取的行动是承认该计划的收入必须首先支付该计划的所有费用，”Dulabaum 说。 “超过支出的收入将继续用于抵消与每个投资基金相关的各种费用。”
在其他行业：
董事会给了联邦快递一个“禁飞区”。 每年，BBT 的投资组合中都会筛选出商业行为与弟兄会年会声明不一致的公司。 这包括与美国国防部签订主要合同的企业。 社会责任投资 (SRI) 主管史蒂夫·梅森 (Steve Mason) 列出了两份国防部承包商名单，这些承包商在 2010 年从此类合同中赚取了 10% 或更多的收入，或者是排名前 25 位的公开交易承包公司之一。 虽然许多公司并非家喻户晓，但联邦快递却并非如此。 在董事会批准名单后，BBT 将在明年避免光顾 FedEx，以及出现在名单上的其他 83 家企业（查看名单 www.brethrenbenefittrust.org，点击“下载”，然后点击“社会责任投资”）。
投资委员会和董事会讨论了与 BBT 投资指南相关的细节，包括小盘股公司的规模和公共房地产基金的基准，该基准已转移到标准普尔开发的房地产指数。 董事会在闭门会议上讨论了正在进行的证券借贷诉讼，以及为遵守联邦授权的安全法所做的努力。 成立了一个包括 Carol Hess、Carol Ann Greenwood、Ann Quay Davis 和 Dulabaum 在内的设施和合规工作组。
下一次 BBT 董事会会议将于 6 月 18 日在密歇根州大急流城举行，紧随年会之后； 以及 19 月 XNUMX 日至 XNUMX 日在宾夕法尼亚州马丁斯堡的莫里森湾村。
— Brian Solem 是 Brethren Benefit Trust 的出版物协调员。